Начало года — лучшее время не только для постановки целей, но и для финансового планирования. Знать, сколько вы потратите на налоги, взносы и обязательные платежи, — значит избежать сюрпризов вроде штрафов, блокировок счёта или нехватки денег на зарплату.
В этой статье — пошаговая инструкция, как составить простой, но рабочий финансовый план на 2026 год для ИП и ООО. Даже если вы только начинаете бизнес — вы сможете всё просчитать.
🔢 Шаг 1. Определите свои постоянные обязательства
Эти платежи вы обязаны делать независимо от дохода.
Для ИП:
Фиксированные страховые взносы в 2026 году:
СФР: 57 390 ₽ — уплачиваются до 31 декабря 2026.
Если доход за 2025 год превысил 300 000 ₽ — доплата 1% с превышения до 1 июля 2027.
💡 Даже если вы «ничего не делали» в 2026 году — эти взносы платить нужно.
Для ООО:
Взносы за сотрудников (включая директора):
- ПФР — 30%
- ФСС — 2,9% (или 0%, если отказались от «травмы»)
- ФОМС — 5,1%
Уставный капитал (если не внесён полностью) — должен быть оплачен в течение первого года.
Ежегодная госпошлина за подачу сведений в ЕГРЮЛ — 1 200 ₽ (если подаёте через Госуслуги).
📊 Шаг 2. Спрогнозируйте доход и выберите налоговую нагрузку
От вашего налогового режима зависит, сколько вы заплатите в бюджет.
Примеры расчёта для ИП:
| Режим | Доход в год | Налог (пример) | Можно ли уменьшить на взносы? |
| УСН «доходы» (6%) | 3 000 000 ₽ | 180 000 ₽ | ✅ Да — до 100% (если без сотрудников) |
| УСН «доходы – расходы» (15%) | Доход 3 млн, расходы 2,5 млн | (3 000 000 – 2 500 000) × 15% = 75 000 ₽ | ✅ Минимальный налог (1% от дохода = 30 000 ₽) можно уменьшить на взносы |
| НПД (самозанятость) | До 2,4 млн ₽ | 4–6% от дохода | ❌ Нет, но нет и взносов |
⚠️ Лимит УСН в 2026 году — 490,5 млн ₽. Превысите — потеряете право на спецрежим.
Для ООО на УСН:
- Уменьшить налог на взносы можно только на 50% (в отличие от ИП).
- Обязательно платить минимальный налог при УСН «доходы минус расходы», если он выше расчётного.
🗓 Шаг 3. Составьте календарь платежей
Разбейте все обязательства по месяцам. Это поможет равномерно распределять деньги и не попасть в кассовый разрыв.
Пример для ИП на УСН «доходы» с ожидаемым доходом 2,4 млн ₽ в год (200 000 ₽/мес):
| Месяц | Налог УСН (6%) | Взносы (ежемесячно) | Итого |
| Январь | 12 000 ₽ | 4 782 ₽ (57 390 / 12) | 16 782 ₽ |
| Февраль | 12 000 ₽ | 4 782 ₽ | 16 782 ₽ |
| … | … | … | … |
| Декабрь | 12 000 ₽ | 4 782 ₽ + остаток | ~16 782 ₽ |
💡 Совет: платите взносы равными частями — так проще контролировать кассу. А налог — ежеквартально или ежемесячно, чтобы не накапливать долг.
📑 Шаг 4. Не забудьте про «невидимые» расходы
Многие предприниматели забывают о них, а потом удивляются, почему денег не хватает:
- Обслуживание онлайн-кассы: от 1 500 ₽/мес (аренда ФН, ОФД, обновления);
- ЭЦП и ЭДО: от 1 200 ₽/год за квалифицированную подпись;
- Банковское обслуживание: комиссии за переводы, SMS-информирование;
- Отчётность: даже «нулевая» может требовать времени или оплаты бухгалтеру.
Заложите 5–10% от общих обязательств на такие расходы.
🛠 Шаг 5. Автоматизируйте или передайте на аутсорсинг
Если вы не хотите каждый месяц считать налоги и сверять сроки — есть два решения:
- Используйте облачные сервисы (Контур.Эльба, Мое Дело, Главбух Ассистент) — они автоматически рассчитывают платежи и напоминают о сроках.
- Передайте учёт на аутсорсинг — от 3 500 ₽/мес. Вы получаете:
- Готовый финансовый план на год;
- Ежемесячные расчёты и платежи;
- Сдачу отчётности;
- Консультации по изменениям (например, новые лимиты УСН в 2026 году).
💬 «Я думал, что справлюсь сам. Потом пропустил ПСВ и заплатил штраф. Теперь отдал бухгалтерию на аутсорс — и сплю спокойно», — говорит клиент из Казани.
💼 Не уверены в своих расчётах?
Ошибки в финансовом планировании ведут к двум крайностям:
- либо вы переплачиваете налоги,
- либо недоплачиваете — и получаете претензии от ФНС.
Наши специалисты уже помогли нашим клиентам ИП и ООО составить точный финансовый план на 2026 год — с учётом их реального бизнеса, а не шаблонных цифр.
📞 Запишитесь на консультацию — и узнайте, сколько вы реально будете платить в 2026 году.
БухУчётНН — бухгалтерия, которая помогает бизнесу расти, а не выживать.
