Налоговое законодательство постоянно развивается, и с 1 марта 2025 года вступают в силу новые правила, которые могут значительно повлиять на ваш бизнес. Чтобы избежать штрафов и неприятных сюрпризов, важно заранее ознакомиться с изменениями и подготовиться к их внедрению.
В этой статье мы разберем ключевые нововведения и объясним, как они затронут предпринимателей.
Основные изменения
Новые требования к электронной отчетности
С 1 марта 2025 года все компании обязаны подавать налоговую отчетность исключительно в электронном виде, даже если раньше это требование не распространялось на малые предприятия.
Что нужно сделать:
- Обеспечьте наличие сертификата электронной подписи.
- Настройте канал передачи данных через специализированные сервисы или банковские решения.
Увеличение порога доходов для УСН
Лимит годового дохода для компаний, применяющих упрощенную систему налогообложения (УСН), увеличивается с 200 млн до 300 млн рублей. Это позволит большему количеству организаций остаться на данном режиме.
Как это влияет на бизнес?
Если ваша компания приближается к текущему лимиту, теперь вы сможете продолжить работу на УСН без необходимости перехода на общий режим налогообложения.
Введение нового налога на цифровые услуги
В рамках глобальной тенденции регулирования цифровой экономики с 1 марта 2025 года вводится специальный налог на предоставление цифровых услуг (например, облачные сервисы, платформы для онлайн-продаж). Ставка налога составит 7% от выручки.
Кто попадает под действие:
- Компании, предоставляющие услуги через интернет-платформы.
- Интернет-магазины с высоким объемом продаж.
Что нужно сделать:
- Проанализируйте структуру вашего бизнеса и определите, какие услуги подпадают под новый налог.
- Подготовьте систему учета для разделения доходов от цифровых и физических продуктов.
Изменения в порядке расчета НДС
С 1 марта 2025 года порядок начисления НДС становится более строгим. Теперь организации должны использовать только актуальные коды товарных групп (ТН ВЭД) при оформлении счетов-фактур. Ошибки в кодах могут привести к отказу в зачете входящего НДС.
Как это влияет на бизнес?
- Требуется более внимательный подход к оформлению документов.
- Рекомендуется провести проверку всех используемых кодов ТН ВЭД.
Повышение штрафов за нарушения
ФНС ужесточила меры ответственности за ошибки в отчетности и просрочки платежей. Например:
- За каждый день просрочки уплаты налогов начисляется пеня в размере 0,3% от суммы долга.
- Штраф за предоставление недостоверной информации в декларации увеличивается до 30% от суммы неуплаченного налога.
Что нужно сделать:
- Проверьте корректность всех ранее сданных отчетов.
- Настройте автоматические напоминания о сроках сдачи отчетности и уплаты налогов.
Обязательная маркировка дополнительных категорий товаров
Список товаров, подлежащих обязательной маркировке, расширяется. К уже существующим категориям (одежда, обувь, лекарства) добавляются:
- Детское питание.
- Бытовая техника.
- Электроника.
Как это влияет на бизнес?
- Торговым компаниям необходимо внедрить системы учета маркированных товаров.
- Производителям потребуется адаптировать производственные процессы под новые требования.
Что нужно сделать уже сейчас?
- Оцените влияние изменений на ваш бизнес. Проанализируйте, какие аспекты вашей деятельности затрагивают новые правила.
- Обновите внутренние процессы. Проверьте документооборот, бухгалтерские программы и системы учета на соответствие новым требованиям.
- Проконсультируйтесь с экспертами. Если вы сомневаетесь в правильности применения новых норм, обратитесь к профессиональным бухгалтерам.
Изменения в налоговом законодательстве с 1 марта 2025 года требуют от бизнеса оперативной реакции. Важно своевременно адаптироваться к новым условиям, чтобы минимизировать риски и сохранить финансовое благополучие компании.
Если вам сложно разобраться во всех нововведениях или нужна помощь с внедрением изменений, наши специалисты готовы взять на себя всю работу по бухгалтерскому учету и налогообложению. Мы обеспечим полное соответствие вашего бизнеса всем требованиям законодательства!
Не откладывайте подготовку к изменениям! Обращайтесь к нам — мы поможем защитить ваш бизнес от штрафов и сложностей.