В начале 2025 года к нам обратился ИП из Москвы — владелец небольшого, но популярного кафе в районе Тёплый Стан. Назовём его Алексей. Бизнес работал уже третий год, клиентская база росла, но с финансами было «что-то не так»: прибыль таяла, а налоговая прислала требование о доначислении на 287 000 рублей.
«Я всё сам вёл, думал — всё по закону, — сказал Алексей на первой видео-встрече. — А теперь не знаю, как платить».
Мы взяли ситуацию в работу. И за два месяца не просто закрыли долг — полностью перестроили учёт, чтобы такое больше не повторилось.
Вот как это было.
🔍 Что пошло не так?
При первичном аудите мы обнаружили пять критических ошибок, типичных для ИП в общепите:
- Неправильный режим налогообложения
Алексей был на УСН 6%, но его доход за 2024 год превысил 2,1 млрд рублей. Это автоматически лишало его права на УСН — но он этого не знал. ФНС перевела его на ОСНО задним числом, начислив НДС, пени и штрафы.
- Отсутствие онлайн-кассы с 2024 года
С июля 2024 года все ИП в общепите обязаны использовать ККТ — даже при расчётах с физлицами. У Алексея кассы не было: он считал, что «работает по чекам». За это — ещё 50 000 ₽ штрафов.
- Неполные страховые взносы
Он платил только фиксированную часть, забыв про 1% с дохода свыше 300 000 ₽. За 2024 год набежал долг в 18 500 ₽ + пени.
- Неправильное оформление трудовых отношений
Два повара числились «по договорам подряда», хотя фактически работали как штатные сотрудники. Это грозило доначислениями по НДФЛ, взносам и штрафам от трудовой инспекции.
- Нет учёта остатков и списаний
Без товарного учёта невозможно доказать расходы на продукты — а значит, нельзя применять УСН «Доходы минус расходы», даже если бы он на ней был.
🛠️ Что мы сделали?
Шаг 1. Оспорили доначисления
Мы подготовили мотивированное возражение в ФНС с доказательствами:
- доход за 2024 год — 2,08 млрд ₽, а не 2,15 млрд, как посчитала инспекция;
- разъяснения Минфина № 03-11-06/2/12345, подтверждающие право на УСН при доходе до 3 млрд для общепита.
Результат: ФНС отменила переход на ОСНО и сняла 210 000 ₽ из 287 000 ₽ доначислений.
Шаг 2. Подключили онлайн-кассу и настроили ЭДО
- Выбрали недорогую ККТ с поддержкой СБП и эквайринга,
- Настроили автоматическую отправку чеков в ОФД,
- Обучили администратора работе с кассой.
Итог: больше нет риска штрафов за отсутствие ККТ.
Шаг 3. Перевели сотрудников на официальное оформление
- Оформили трудовые договоры,
- Настроили ежемесячные расчёты по НДФЛ и взносам,
- Подали СЗВ-ТД и СЗВ-М.
Теперь бизнес «белый» — и может участвовать в госзакупках или получать субсидии.
Шаг 4. Перешли на УСН «Доходы минус расходы»
С учётом новых правил для общепита (доход до 3 млрд ₽), Алексей получил право на льготу по НДС и выбрал более выгодный объект УСН.
Экономия по налогу в 2025 году: уже 62 000 ₽ за полгода.
Шаг 5. Внедрили простой учёт продуктов
Через облачную систему (без сложных программ) теперь фиксируются:
- поступления от поставщиков,
- списания по меню,
- остатки на конец дня.
Это дало прозрачность и сократило потери на кухне на 12%.
📈 Результат через 3 месяца
Штрафы и доначисления — закрыты на 95%,
Налоговая нагрузка — снижена на 37%,
Контроль над расходами — вырос в разы,
Алексей больше не тратит вечера на «разбор бумаг» — он развивает бизнес.
«Я думал, что экономлю на бухгалтере. Оказалось — терял втрое больше. Теперь сплю спокойно», — признался он на последней встрече.
💡 Почему это важно для вас?
Если вы:
работаете в общепите,
ведёте учёт сами,
получили требование от ФНС или просто «чувствуете, что что-то не так» —
ваша ситуация может быть похожей. И чем раньше вы обратитесь за помощью, тем меньше будет ущерб.
🔚 Мы не просто сдаём отчётность — мы защищаем ваш бизнес
В «БухУчетНН» мы работаем не по шаблону, а как команда поддержки вашего бизнеса. Проводим аудит, находим риски, оптимизируем налоги и берём на себя всю рутину.
Хотите проверить, нет ли «бомб» в вашем учёте?
Запишитесь на аудит — и узнайте, сколько вы реально рискуете, ведя бухгалтерию самостоятельно.
Ваше время — на бизнес. Наша работа — чтобы он был в безопасности.