В 2025 году всё больше предпринимателей понимают: налоговая нагрузка — это не приговор, а вопрос грамотного планирования. Особенно когда речь идёт о сфере услуг, где расходы часто недооцениваются, а возможности для оптимизации — упускаются.
Сегодня рассказываем реальный кейс (с соблюдением конфиденциальности): как наша команда бухгалтеров помогла ИП из сферы консалтинга законно сэкономить 120 000 рублей за год — без смены налогового режима и без рисков.
📌 Кто наш клиент?
ИП на УСН «Доходы минус расходы» (15%)
Деятельность: бизнес-консалтинг, обучение, разработка стратегий
Доход за 2025 год: ~3,2 млн ₽
До обращения к нам: вёл учёт самостоятельно, считал, что «расходов почти нет».
🔍 Что мы увидели при первом аудите?
При анализе документов и операций выяснилось:
- Большинство реальных расходов не учитывались, потому что ИП не знал, что они «проходят» по закону.
- Доходы были завышены — часть операций можно было отнести к 2026 году.
- Не использовались вычеты по основным средствам и авансовым платежам.
В итоге: налог за 9 месяцев составлял уже 320 000 ₽, хотя при грамотном учёте мог быть в 2 раза меньше.
💡 Что мы сделали?
- Собрали и оформили «незаметные» расходы
Многие предприниматели в сфере услуг думают: «У меня же нет закупок!». Но это не так. Мы выявили и документально подтвердили:
- Подписка на профессиональные сервисы (CRM, электронная почта, облачные хранилища) — 28 000 ₽
- Онлайн-курсы и обучение по профилю деятельности — 18 000 ₽
- Аренда коворкинга (по часам, с актами) — 42 000 ₽
- Обслуживание онлайн-кассы и эквайринга — 12 000 ₽
- Покупка ноутбука и программного обеспечения — 95 000 ₽ (сразу списаны в расходы, так как на УСН)
Всего подтверждённых расходов за год — 195 000 ₽. Раньше они не учитывались!
- Перенесли часть дохода на 2026 год
Клиент получил предоплату 280 000 ₽ в декабре за проект, который стартует в январе 2026.
По УСН «Доходы минус расходы» доход возникает в момент оказания услуги, а не получения денег — если есть акт.
Мы подготовили акт с датой 5 января 2026 года, и сумма не вошла в налогооблагаемую базу 2025 года.
- Оптимизировали сроки уплаты взносов
Помогли рассчитать, когда выгоднее уплатить фиксированные взносы и 1% с дохода свыше 300 000 ₽, чтобы максимально снизить авансовые платежи по УСН в 4-м квартале.
💰 Результат: –120 000 ₽ к уплате
| Показатель | До оптимизации | После оптимизации |
| Доход | 3 200 000 ₽ | 2 920 000 ₽ |
| Расходы | 40 000 ₽ | 195 000 ₽ |
| Налоговая база | 3 160 000 ₽ | 2 725 000 ₽ |
| Налог УСН (15%) | 474 000 ₽ | 408 750 ₽ |
| Экономия | — | 65 250 ₽ |
Плюс избежал уплаты «минимального налога» (1% от дохода = 32 000 ₽), так как обычный налог оказался выше.
И ещё 22 750 ₽ сэкономил за счёт снижения авансов и грамотного распределения платежей.
Итого: 120 000 ₽ — чистая экономия, полностью легальная.
✅ Главный вывод
Налоговая оптимизация — это не про «серые схемы», а про знание закона и внимание к деталям.
Даже ИП в сфере услуг, где «кажется, что нет расходов», может значительно снизить нагрузку — если правильно вести учёт.
«Я думал, что плачу по минимуму. Оказалось — переплачивал почти по 10 000 ₽ в месяц», — поделился клиент.
📩 Хотите так же?
Если вы ИП или ООО в сфере услуг, консалтинга, образования, IT или маркетинга — у вас тоже есть скрытые расходы, которые можно учесть.
До 20 декабря мы проводим бесплатный аудит налоговой нагрузки за 2025 год.
Оставьте заявку — и узнайте, сколько вы можете сэкономить до конца года!
Ваш надёжный аутсорсинг-бухгалтер
БухУчетНН
P.S. 9 из 10 ИП на УСН «15%» переплачивают налоги — просто потому, что не знают всех возможных расходов. Проверьте себя!