Бывает, что предприниматель годами платит больше, чем нужно, просто потому что не знает, что есть более выгодный режим налогообложения.
Сегодня — реальный кейс из нашей практики: как мы помогли ИП Анне Крыловой, репетитору по английскому языку, перейти с УСН на НПД (налог на профессиональный доход, «самозанятость») и сэкономить 30% на налогах — без рисков и лишней головной боли.
📌 Кто наш клиент?
Имя: Анна Крылова
Вид деятельности: частный репетитор (обучение детей и взрослых)
Доход в 2024 году: 1 400 000 ₽
Система налогообложения: УСН 6%
Статус: ИП без сотрудников
🔍 Проблема: переплата налогов и сложная отчётность
Анна вела бизнес 2 года на УСН 6%. Казалось бы — просто: 6% от дохода, никаких расходов. Но при этом:
Каждый квартал она сама заполняла декларацию (по видео с YouTube).
Боялась ошибиться в КБК или ОКТМО.
Платила фиксированные взносы (56 586 ₽) + налог по УСН.
В итоге за 2024 год налоговая нагрузка составила 90 000 ₽:
- УСН: 1 400 000 × 6% = 84 000 ₽
- Плюс взносы: 56 586 ₽
- Итого: 140 586 ₽ (налог + взносы)
💡 Но самое главное: она не знала, что может платить меньше и не сдавать отчётность вообще.
🧠 Наш анализ: почему НПД выгоднее?
Мы провели аудит её деятельности и выяснили:
✅ Работает только с физлицами (родители учеников)
✅ Доход менее 2,4 млн ₽ в год
✅ Нет сотрудников
✅ Не нужен НДС
✅ Проводит занятия дистанционно и дома — подходит под критерии НПД
📌 Вывод: Анна полностью соответствует условиям НПД — и может платить всего 4% с доходов от физлиц.
🛠️ Шаги перехода (мы сделали всё за 5 дней)
- Консультация и расчёт экономии
Объяснили, как работает НПД.
Посчитали:
При НПД: 1 400 000 × 4% = 56 000 ₽ в год
Взносы — не платятся отдельно (включены в налог)
Экономия: 84 000 – 56 000 = 28 000 ₽
→ Снижение налога на 33%
- Отключение от УСН
Подали заявление в налоговую об упрощённом переходе с УСН на НПД (по упрощённой процедуре).
Срок: 3 рабочих дня.
Налоговая подтвердила статус «самозанятого».
- Подключение к приложению «Мой налог»
Помогли установить и зарегистрироваться.
Настроили автоматическую отправку чеков клиентам.
Обучили: как выставлять чек, отслеживать доход, смотреть налог.
- Обучение и поддержка
Дали чек-лист: «Как работать на НПД без ошибок».
Подключили к поддержке 1 месяц — на случай вопросов.
📊 Результат: меньше налогов, меньше стресса
| Показатель | До перехода (УСН) | После перехода (НПД) |
| Ставка налога | 6% | 4% |
| Налог к уплате | 84 000 ₽ | 56 000 ₽ |
| Фиксированные взносы | 56 586 ₽ | Включены в налог |
| Отчётность | Декларация 4 раза в год | Не требуется |
| Время на учёт | 4–5 часов в квартал | 5 минут в день |
| Итого налоговая нагрузка | 140 586 ₽ | 56 000 ₽ |
| Экономия | — | 84 586 ₽ |
💬 «Я не верила, что можно платить в 2,5 раза меньше и не сдавать отчётность. Теперь я спокойна — чек пришёл, налог учтён, всё автоматически. Спасибо, что объяснили и сделали всё за меня» — Анна Крылова, репетитор
🎯 Когда переход на НПД выгоден?
✅ Вы работаете с физлицами (частные клиенты)
✅ Ваш доход до 2,4 млн ₽ в год
✅ У вас нет сотрудников по ТК
✅ Вы не используете НДС
✅ Вид деятельности входит в список для НПД (услуги, фриланс, торговля и др.)
❌ Когда НПД — не ваш выбор?
🚫 Работаете с компаниями и ИП (ставка 6%)
🚫 Доход стабильно выше 2,4 млн ₽
🚫 Есть сотрудники
🚫 Нужно подтверждать расходы (например, аренда, закупка)
💼 Хотите сэкономить на налогах, как Анна?
Мы помогаем ИП и фрилансерам:
- Проверить, подходит ли вам НПД
- Рассчитать экономию
- Оформить переход за 3–5 дней
- Настроить приложение и обучить
📞 Оставьте заявку — и мы скажем, сколько вы можете сэкономить уже в этом году.
